Как насчитываются налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году

Какие налоговые льготы предусмотрены для пенсионеров и как правильно составить заявление на льготы по налогам?

​В 2018 году система налоговых льгот, предоставляемых ветеранам и пенсионерам, практически не изменилась по сравнению с 2017 г., за исключением некоторых аспектов. Ввиду экономического кризиса, разразившегося в стране, финансовая экономия затрагивает практически все стороны социальной жизни. Вместе с тем, депутатами Государственной думы РФ неоднократно заявлялось, что пенсионеров эти изменения не коснутся.

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль – региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

  • частных домов;
  • комнат/квартир;
  • помещений, использующихся в творческих целях;
  • гаражей/машинных мест;
  • строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с., и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти. Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

  • паспорт;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена. Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Читать еще:  Как составить договор субаренды на нежилое помещение

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

  • в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
  • акты, регулирующие систему льгот регионального или местного налогообложения, следует истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
  • при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
  • если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
  • в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

Льготы для пенсионеров России в 2019-2020 году

Кроме получения ежемесячной пенсии, каждый гражданин России, вышедший на заслуженный отдых, имеет право на определенные льготы. Они охватывают разные области жизни, направлены на снижение налогов, коммунальных платежей. Большинство пожилых людей, оставивших работу, вынуждено экономить каждую копейку, а потому информация о доступных федеральных льготах и региональных программах в 2020 году, может помочь им улучшить свое материальное состояние.

Льготы при уплате налогов

Все граждане России, вышедшие на пенсию, получают ряд налоговых преимуществ. В некоторых случаях, благодаря льготам, они полностью или частично освобождаются от уплаты налогов. Преференции предоставляются владельцам машин, квартир, дачных участков, при получении доходов.

Так, пенсионеры в 2019-2020 году не будут оплачивать НДФЛ в размере 13% на:

  • Пенсии;
  • Платежи от социальной защиты;
  • Денежную, другую помощь от работодателей.

Возможность уменьшить платежи предоставляется на государственном и местном уровне. Оформление льготы требует обращения в инстанцию, сбора определенных документов.

На земельный налог

Каждый регион имеет возможность предоставить преимущества по оплате налога за землю. Особенности, размер помощи варьируются и везде разные. Однако в большинстве за основу расчета берется участок размером 6 соток. Если земли больше, льгота распространяется на его часть, если меньше – полностью на участок. Другое условие – действует она только на один объект.

Примерами регионов, предоставляющих бенефиции, являются Ростовская и Свердловская области. В первом случае граждане, вышедшие на пенсию по возрасту, получают право на 100% льготу. Во втором освобождаются от оплаты налога неработающие пенсионеры.

Льгота на транспортный налог

Аналогична ситуация с освобождением или уменьшением транспортного налога. Размер, льготы в 2020 году будет устанавливаться региональными властями. В ряде ситуаций преимущество предусмотрено на государственном уровне. Не платят налог:

  • Владельцы автомобилем, приспособленным для перевозки инвалидов.
  • Собственники транспортного средства, которое было получено от социальной защиты. Мощность не должна превышать сто лошадиных сил.
  • Граждане, у которых автомобиль был похищен и официально зарегистрирован в розыске.
  • Владельцы лодок, весельных, моторных мощностью меньше 5 л.с.

В каждой из этой ситуации пенсионер получает 100% льготу от суммы налога. Действует она только на одно средство передвижения.

На имущественный налог

Пенсионеры в 2019-2020 г. освобождаются от уплаты налога на квартиры, жилые дома, комнаты, парковочные места, гаражи, хозяйственные сооружения площадью не более 50 м2. Возможно применение преимущества на студии, мастерские.

Льгота составляет 100%, однако, действует только при соблюдении следующих условий:

  1. Имущество принадлежит пенсионеру;
  2. Не используется с предпринимательской целью для получения прибыли;
  3. Кадастровая стоимость не выше 300 млн рублей;
  4. Распространяется только на один объект.

Несоблюдение этих условий служит основанием для отказа в получении преференции.

Читать еще:  Защита прав дольщиков при долевом строительстве

Другие льготы пенсионерам

Кроме налоговых преимуществ, граждане, находящиеся на пенсии, получают дополнительные. Их представляют органы социальной защиты, администрация, центры занятости. Так, тем, кто хотел бы повысить квалификацию в 2020 году, предоставляется возможность получения новой профессии, освоения навыков работы на компьютере.

Пенсионеры могут получить помощь, выделяемую в соответствии с различными социальными программами, реализуемыми на региональном и федеральном уровне.

Адресная помощь

В рамках социальных программ, реализуется адресная помощь. Для уточнения, существуют ли таковая в регионе, необходимо обратиться в администрацию населенного пункта. Претендентом может быть человек, который получает доход ниже определенного региональными властями прожиточного минимума.

Предметом адресной помощи могут быть продукты, лекарства, одежда, средства гигиены. В некоторых случаях предоставляется дополнительное денежное довольствие.

Источник средств – федеральный или региональный бюджет. Основанием для получения помощи является заявление. Человек может одновременно претендовать на несколько видов льгот и пособий.

Льготы для ветеранов труда

Государством определена возможность получения преференций ветеранами труда. Обычно их источником становятся федеральные программы, но в некоторых случаях корректируются или полностью предоставляются местными властями.

На общегосударственном уровне бесплатно предоставляется лечение, пользование общественным транспортом. Оплата коммунальных услуг производится со скидкой, как и некоторые дорогостоящие стоматологические услуги. Дополнительное преимущество, предназначенное для ветеранов труда – отпуск продолжительностью удлиненный 30 дней.

На местах возможны дополнительные преференции. Среди них – бесплатный проезд железнодорожным транспортом к местам лечения. Обеспечивается возможность платить за городской телефон половину абонентской платы.

Медицинские и коммунальные услуги

Диспансеризация раз в три года, обслуживание в медицинских учреждениях проводится бесплатно. Санаторно-курортное лечение положено инвалидам, участникам ВОВ, а также жителям ряда регионов, власти которых установили такую возможность на местном уровне.

Федерально установлен список лекарственных препаратов, которые люди, вышедшие на пенсию, могут приобретать за половину цены. Лица старше 60 лет могут ставить прививку от гриппа бесплатно.

Для работающих пенсионеров

Ряд преимуществ имеют люди пенсионного возраста, принявшие решение продолжать работу. Они приобретают право на бесплатное повышение профессиональной квалификации, не должны при увольнении отрабатывать 2 недели. Работающим пенсионерам в 2019-2020 годах, предоставляется увеличенный отпуск. Инвалиды могут отдыхать до 60 дней, другие приобретают возможность дополнительного отпуска продолжительностью 2 недели за свой счет.

В 2019 г. началась реализация пенсионной реформы, направленная на постепенное повышение возраста, когда люди могут выйти на заслуженный отдых. Многие чувствуют себя обманутыми, однако, стоит помнить о том, что государство предоставляет льготы и преимущества пенсионерам для того, чтобы условия их жизни стали значительно лучше, чем в прошлые годы.

Также смотрите видео о том, какие льготы предусмотрены в 2019-2020 году работающим пенсионерам:

Узнайте, больше о льготах на имущество для российских пенсионеров:

Какие налоги не платят пенсионеры

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2019 году.

Что вы узнаете

Пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии налогом не облагаются.

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета. Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года. Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

Госпошлина

Пенсионеры не оплачивают госпошлину при обращении в суд по вопросам, связанным с получением пенсии, если размер имущественных требований не больше 1 миллиона рублей.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Читать еще:  Оформление покупки земельного участка в рф на 2020 год

Транспортный налог

Льготы по транспортному налогу каждый регион устанавливает самостоятельно.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Транспортный налог за одну машину в Москве не платят:

  • Герои Советского Союза;
  • Герои Российской Федерации;
  • граждане, награжденные орденом Славы трех степеней;
  • ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны;
  • бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей;
  • ветераны и инвалиды других боевых действий;
  • чернобыльцы и инвалиды вследствие ядерных испытаний.

В Санкт-Петербурге все пенсионеры не платят транспортный налог. Правда, есть ограничения: мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет не платят налог за один отечественный автомобиль с мощностью двигателя до 150 л. с.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

Раньше в льготную категорию попадали действующие пенсионеры и те, кто в силу возраста получил право на пенсию: мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления. Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет. Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Если у пенсионера несколько квартир, но он не подал уведомление о выборе льготного объекта, его освободят от уплаты налога за самую дорогую.

Земельный налог

Для пенсионеров и предпенсионеров есть федеральная льгота по земельному налогу. Она действует во всех регионах. Все, кому назначена пенсия по любому основанию, а также мужчины с 60 лет и женщины с 55 лет, получают вычет в размере стоимости 6 соток земли. То есть они не должны платить земельный налог с этой площади одного участка.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них. Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно. Но заявление тоже придется подать.

Ссылка на основную публикацию